1. Energie-investeringsaftrek (EIA)
De Energie-investeringsaftrek (EIA) biedt bedrijven een aanzienlijke belastingaftrek voor investeringen in energiebesparende maatregelen, waaronder EMS. Dit verlaagt de fiscale winst en versnelt de terugverdientijd.
Wat houdt de EIA voor energie management systemen precies in?
- Aftrekpercentage: Tot 40% van de investeringskosten.
- Minimale investering: €2.500 per bedrijfsmiddel.
- Voorwaarden: EMS-systemen moeten op de Energielijst van de RVO staan en bijdragen aan energiebesparing.
Voorbeeld
Een bedrijf investeert €4.000 in een EMS. Met de EIA kan 40% (€1.600) van dit bedrag worden afgetrokken van de fiscale winst. Bij een vennootschapsbelasting van 25,8% levert dit een netto belastingvoordeel op van €412,80.
Aanvragen: Binnen 3 maanden na de EMS investering via de RVO.
2. Milieu-investeringsaftrek (MIA) & Willekeurige afschrijving milieu-investeringen (Vamil)
Voor bedrijven die een EMS implementeren als onderdeel van een duurzame en milieuvriendelijke energieoplossing, kunnen de MIA en Vamil regelingen extra financiële voordelen bieden.
Wat houden de MIA en Vamil in?
- MIA: Tot 45% van de investeringskosten aftrekbaar.
- Vamil: 75% van de investeringskosten willekeurig afschrijfbaar, wat een liquiditeitsvoordeel oplevert.
- Voorwaarden: Het EMS moet bijdragen aan duurzame energieoptimalisatie en op de Milieulijst van de RVO staan.
Voorbeeld
Een productiebedrijf investeert €4.500 in een EMS. Via MIA kan het bedrijf 36% (€1.620) aftrekken van de fiscale winst. Met Vamil kan 75% (€3.375) willekeurig worden afgeschreven, wat belastingdruk verlaagt. Dit leidt tot een gecombineerd fiscaal voordeel van ruim 14% van de totale investering. Dit komt neer op €630.
Aanvragen: Via de RVO, na controle van de milieulijst.
3. Kleinschaligheids-investeringsaftrek (KIA)
De KIA is vooral interessant voor kleinere bedrijven die investeringen in EMS-systemen doen.
Wat houdt de KIA voor EMS in?
- Aftrekpercentage: 28% (afhankelijk van totale investeringen).
- Minimale investering: €2.900.
- Maximale investering: Tot €392.230 in 2025.
- Automatische verrekening bij belastingaangifte, geen aparte aanvraag nodig.
Voorbeeld
Een MKB-bedrijf investeert €4.000 in een EMS. Met een KIA-aftrek van 28% kan €1.120 van de fiscale winst worden afgetrokken. Bij een vennootschapsbelasting van 25,8% levert dit een netto belastingvoordeel op van €289.
Aanvragen: Automatische toepassing bij de belastingaangifte.
4. SDE++ (Stimulering Duurzame Energieproductie en Klimaattransitie)
De SDE++ regeling is met name interessant voor bedrijven die een EMS combineren met duurzame energieopwekking, zoals zonnepanelen of batterijopslag.
Wat houdt de SDE++ in?
Subsidie voor CO₂-reductie: Bedrijven die EMS inzetten om energie slimmer te gebruiken in combinatie met duurzame energie kunnen SDE++-subsidie krijgen.
Afhankelijk van sector en project: Projecten worden gerangschikt op basis van kosteneffectiviteit.
Voorbeeld
Een groot distributiecentrum installeert een EMS gekoppeld aan een zonne-installatie en batterijopslag. Met de SDE++ kan het bedrijf subsidie ontvangen per opgewekte en gebruikte kilowattuur (kWh), wat de exploitatiekosten verlaagt.
Aanvragen: Jaarlijkse openstellingsrondes via de RVO. Bekijk deze website voor de actuele status van de SDE++.
5. Provinciale en lokale subsidies
Naast de landelijke subsidies zijn er regionale en lokale subsidies beschikbaar voor bedrijven die investeren in EMS-systemen. Deze variëren per provincie en gemeente.
Aanvragen: Check de website van jouw provincie of gemeente.
Aanvragen subsidie EMS
Energie Management Systemen (EMS) bieden bedrijven aanzienlijke voordelen op het gebied van kostenbesparing, energie-efficiëntie en duurzaamheid. Dankzij de beschikbare subsidies en fiscale regelingen kan de investering in een EMS aanzienlijk worden verlaagd.
Wil je gebruikmaken van deze subsidies? Laat ons je helpen bij de aanvraag en optimalisatie van jouw investering!
Lees meer over
De strategische voordelen van energieopslag voor bedrijven
In een wereld waar energie-efficiëntie en duurzaamheid steeds belangrijker worden, is het voor bedrijven essentieel om slimme keuzes te maken op het gebied van energiebeheer. In deze blog ontdek je hoe jouw bedrijf kan profiteren van energieopslag en welke strategische voordelen dit met zich meebrengt.
Flex-E Subsidie
De druk op het elektriciteitsnet neemt toe en steeds meer bedrijven lopen tegen de grenzen van hun aansluiting aan. Netcongestie beperkt groei en maakt verduurzaming lastiger. Om ondernemers te helpen hun energieverbruik slimmer te sturen, heeft de overheid de Flex-E subsidie in het leven geroepen.
